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美國遺產稅解套方案:複委託+英股

一切都是從這一個問題開始的: 「如果我們一起遭逢意外,只留下孩子,該怎麼辦?」老婆提問。 這個問題切中核心,我知道老婆指的不是「我們的壽險夠不夠用?」,而是「放在美國券商的那些投資拿不拿得回來?」。 就算知道海外有這些錢存在,年幼的孩子有沒有能力通過重重關卡,取回全額資金? 我必須承認,之前想過的偷吃步方法,也就是趁美國券商還沒發現之前進行資金移轉,只適用於我和老婆其中一人身故的狀況。以我們分別都有資產的情形來說,至少活著的人還有資金可運用,即便要多花點時間和美國國稅局周旋,好像也只是麻煩並不嚴重。 可是萬一,如果就這麼不巧,遇到老婆提問的狀況,我很難想像家裡兩個小學生有辦法應付;甚至如果把這個任務交到其他親戚成年人手上,我都覺得他們可能會忍痛放棄,當作沒這回事。 就是這樣的一個念頭,為了一個可能不會發生,但也不能說不可能發生的意外,我開始找尋解套的方案,也才陸續發現美國對外國人的遺產稅政策那麼不友善, 僅僅6萬美金的免稅額,18%~40%的高額累進稅率,一次就把你半輩子累積的財富掏空。 這就是為什麼越來越多人改買註冊在愛爾蘭的英股ETF,徹底擺脫美國遺產稅。 至於複委託,那顯然也是考量到遺產繼承流程後自然而然的選項,既然是為了年幼的孩子遭逢巨變而設想,當然要 一次解決高額遺產稅和繼承流程困難度的問題 。 於是乎,在我面前就冒出了這個「美國券商+美股 VS. 複委託+英股」的比較表: 嘉信理財+ 美股(VT) 富邦複委託+ 英股(VWRA) 交易手續費(買賣) $ 0 0.15% 匯款費用(匯回) 券商電匯費:US$ 15 (總資產達 10 萬美元以上可減免) 中轉行收費:$ 0 富邦解匯費:NT$ 400 $ 0 ETF內扣費用 0.06% 0.14% 股息預扣稅 30% (申報退稅可降至 10%) 15% 美國遺產稅 免稅額僅 6 萬美元 超過課徵 18%~40% $ 0 繼承流程 需跨國報稅,耗時又費力 依台灣法規繼承,手續簡便 其實複委託有讓人很痛心的缺點,那就是當美國券商早已放棄收取交易佣金的現在,台灣券商居然還在收照比例計算的買賣手續費,而且交易美股或英股還不一樣,較少券商競爭的英股交易手續費就較高,譬如富邦證券網路下單英股的牌告價就是0.6%,想要優惠還要另外去談。 英股ETF的投資標的方面,也有壞消息。比較同樣對應全球股票市場的VT & VW...

奢侈是一種習慣,一旦養成了,就很難戒掉

我是一個生性節儉的人,從不隨意揮霍。會在貨架間四處比價,會在意菜單上的價位,很珍愛已擁有的每件物品,什麼都捨不得丟。或許是家庭成長環境使然,這樣的我,總是習慣性地迴避一次性的重大開銷與非必要支出。

老婆和我有著相似的特質,可能這是讓我們走在一起的眾多原因之一?

剛認識的時候,我們在校園裡共乘一部腳踏車,我在前面騎,老婆站在後面火箭筒上;後來,我們一起騎著機車全台走透透,風雨無阻四處旅行,留下許多穿著雨衣、頭髮被壓扁的照片。

那時候的我們不覺得自己會買車,騎機車方便多了,一個念頭說走就走,不用顧慮路況,也從不擔心停車問題。開始工作後,機車從一台變成兩台,平常我們各自上班,放假再一起騎車兜風,兩台車給了我們各自行動的自由,機車也成為出門最重要的代步工具。

儘管畢業進入職場後,我們不再有用不完的時間出遊,也漸漸少了一句話就騎車衝北宜的熱血;偶爾跑長途旅行,到山上去海邊,我們會租台小轎車,兩個人,享受一下開車的滋味。

不買車,是因為它非必要。一直到老婆懷孕生小孩前,我們才真正意識到汽車將要變成必需品了!若想帶著嬰兒移動,不可能永遠仰賴計程車和租車,還要考慮安全座椅的問題。

就這樣,我們晉升成為有車階級,而且一路走來、毫無違和。從前為了在校園內移動趕課所以需要腳踏車,為了上下班通勤所以需要摩托車,現在為了載小孩所以非買車不可。更有趣的是,買車後需要找地方停,我們租過一陣子路邊的公有停車場,要開車接送孩子,還得先從家裡騎機車去停車場換汽車,麻煩極了,間接導致我們乾脆買下自己的房子與停車位。

腳踏車→機車→汽車→停車位→房子,這「由儉入奢易」的路途走得真是順遂。

而我也幾乎說服了自己,這些轉變都是必要而非想要;畢竟不買車的話,要怎麼載著兩個幼兒上下學?要怎麼帶著嬰兒推車出遠門?要怎麼機動性的環島旅行?可是有時候又不禁覺得,坐在駕駛座的我過得還真爽,在車上聽著音樂享受駕馭快感,再也不怕颱風天、下大雨、寒流來襲;曾經我也是那個冬天穿著厚重羽絨外套,每逢下雨一身狼狽的機車族,現在我卻能坐在車上,用同情的眼光望向窗外。

如果只有自己一個人要外出,我通常不會開車,無論騎機車或腳踏車出門,都很容易讓我回想起過去,也讓我驚覺自己現在有多依賴這台舒適宜人、遮風擋雨的汽車,讓我感覺身陷奢侈陷阱中。

我整理過養車花費,比較過汽機車支出差異,我想大家都很清楚車子是帶來方便的奢侈享受。而奢侈是一種習慣,一旦養成了,就很難戒掉;就像我已經漸漸習慣每天開車接送孩子,順道去買菜、加油,周末出門預設的交通工具就是車,習慣找好停車的地方用餐,習慣不看地圖跟著導航走,習慣出遊或露營時把行李塞滿車,習慣只要下雨,就開車。

很難想像,我曾經只有周末偶爾會開車,里程數少到保養廠都不禁好奇;現在卻變成鮮少騎車,有時候還要刻意去發動一下機車,以免太久沒騎出問題。

我想到那句經典對白:「回不去了!」從騎車到開車,是不是回不了頭?

那一天,我載小孩騎著機車到家附近看診,突然意識到,孩子已經大到可以坐在後座環抱著我了!既然當初我買車的關鍵理由是為了載幼童,那是否表示,小孩長大後,我們也能慢慢脫離對汽車的依賴呢?

颳風下雨、長途旅行需要開車;風和日麗、短程移動其實騎車就好。

趕時間的時候,東奔西跑需要機車;不趕時間的時候,腳踏車更好,既健康又環保。

雖然我不得不承認,汽車→機車→腳踏車,這「由奢入儉難」的過程並不舒適,騎車出門遇到下雨要穿雨衣真的很不方便,本來只是微涼的天氣,騎車就變得寒風刺骨,有時候採買東西多了點,連載送都是問題,更別說馬路上險象環生,騎車族的安全堪慮,簡直像個次等公民。

但我還是很樂於看到,現在偶爾能騎著機車到家附近的夜市逛逛,天氣晴朗時,我也會刻意騎腳踏車出門曬曬太陽;從幾乎百分之百以車代步的生活型態,慢慢增加騎車的比重,找回簡單生活的感動。

而且還有個意外收穫,騎車時沒有廣播聽,讓我多了些沉靜思考的時間,有時短暫地停下手邊工作,反而更能想清楚下一步,我甚至因此獲得了好多部落格題材。

老習慣真的很難改,但你的習慣來自於你的選擇,你可以習慣簡樸,也可以習慣奢侈,如果你願意,其實你也能為自己設定正向目標開始執行,讓自己慢慢習慣這個新習慣。

但願這條反璞歸真的交通工具之旅,能讓我不習慣於奢侈,找回選擇的自由

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